其实工地上包工头要不要交税的问题并不复杂，但是又很多的朋友都不太了解工地民工工资要交税吗，因此呢，今天小编就来为大家分享工地上包工头要不要交税的一些知识，希望可以帮助到大家，下面我们一起来看看这个问题的分析吧！
本文目录
- 包工头付给农民工工资时向农民工索要税务发票，这一要求合理吗
- 总包工程包给劳务公司，劳务公司转包给包工头或个人，税务关系如何
- 农民工在建筑工地工作，每个月扣税，就是没有五险一金，合法吗
- 现在民工工资都是施工方直接打卡，那劳务公司或者包工头怎么赚取差价
- 工地民工工资要交税吗
包工头付给农民工工资时向农民工索要税务发票，这一要求合理吗
合理，也合法，但真没必要这样，只能说包工头画蛇添足。
包工头是当前建筑行业非常普遍的存在，施工企业把主体工程签下来，但是工程的部分小型项目都是给到一些包工头去做，比如内墙粉刷、小区绿化地、地下涵管等工程，还有劳务部分很多也是找包工头去干的。
包工头把活干完以后，就得跟施工企业结账，包工头就得给自己手下那批工人发工资，这些包工头手下那批劳务人员并不是施工企业的员工，通常也没签用工合同，那就不能通过正常的工资渠道发工资，而是把钱打给包工头，包工头再去跟工人们结账。
这个时候问题就来了，包工头怎么去结账？这其中有一种方法就是题主说的那样，包工头让手下的民工去税务大厅开发票找施工企业结账，也就是付款方开的是施工企业，也有直接开给建设单位的。
不管这发票开给谁的，这事都比较麻烦，因为这事还涉及到个人所得税的处理问题。
如果发票项目开的是劳务费，那么付款单位就有义务按劳务报酬所得（最低20%税率）预扣预缴个人所得税，这事看着挺简单，但是你要扣那些民工的税，他们可听不得那些什么税法，也理解不了什么综合所得汇算清缴退税，他们只知道，我那辛苦钱凭什么要扣20%的税？
因为扣税这事，不少财务人员反应过执行难度大，你要扣他们税，他们就敢把做的活全拆了。
所以让民工自己去开发票结账实在是一个大昏招。
那包工头手下的民工结账怎么操作才是最好的呢？最好的办法就是包工头自己注册一家个人独资企业，直接开劳务分包发票出去结账，包工头拿到钱以后，再发给民工，这事就算完了。
这个操作有几个好处给大家说说。
1.注册个人独资企业不用交企业所得税。
包工头作为个人独资企业的老板，可以直接把企业的钱提出来不用再交个人所得税了。当然，个人独资企业是需要申报经营所得个人所得税的。
2.按季开票低于45万元的，可以免征增值税。
现在小规模纳税人的起征点已经调整到按季45万元，假设你年初就按计划把劳务工程的发票开出来，一年可以开180万的免税发票。但是如果是以个人名义去开发票的话，起征点是500元，仅仅是税钱就可以节约1万多。
3.缓解了付款方对民工预扣预缴20%劳务报酬所得个人所得税的激烈矛盾
包工头成立了个人独资企业后，可以跟民工签短合同，就可以直接走工资表给民工发工资，不用那么麻烦去***来结工资，也就不用去预扣预缴劳务报酬所得个人所得税了，可以省去很多麻烦。
而且，即使包工头不成立个人独资企业，也可以直接以自己的名义去***，包工头报账拿到钱后，再和手下的民工分不就好了。
现在个人代开建安工程或者工程劳务发票，是1%征收率，个人所得税有些地方按1%左右核定征收，有些地方是自行申报，整体税负也就2%左右，真没必要让民工一个个去开发票结账。
总包工程包给劳务公司，劳务公司转包给包工头或个人，税务关系如何
题主想问的应该是：建筑业纳税人提供建筑服务总包、分包的税收以及开票问题：
营改增后，建筑业税率经历了从11%到10%，再到目前施行的9%，又涉及一般计税和简易计税、以及异地预缴等，可以说是目前最复杂的一个行业了，所以我的回答可能较长，恳请大家耐心开完。
按照规定，自2019年10月1日起，纳税人提供建筑服务，按照规定允许从其取得的全部价款和价外费用中扣除的分包款，是指支付给分包方的全部价款和价外费用。下面举例来说明：
背景资料：甲建筑公司是一般纳税人，在异地承揽了一项建筑工程，合同总造价300万元，可以选择简易计税（甲供、清包、老项目工程），乙公司为分包方（劳务公司），也是一般纳税人，乙公司下又有若干个包工头或个人，甲建筑公司收到含税工程款300万元，支付给乙公司分包款50万。
至于怎么开具发票，这很好理解，肯定是甲开含税金额300万元增值税发票给工程的建设单位，乙公司开含税金额50万元增值税发票给甲公司。
总包单位、分包单位、包工头等涉税问题如下：
一、先说总包公司1、甲公司选择简易计税办法
①增值税
这种情况下，甲公司应当以300万元扣除分包款50万元后的余额，在工程所在地，按3%的征收率预缴增值税，即预缴增值税为（300-50）/（1+3%）×3%＝7.28万元，回到机构所在地应交增值税（300-50）/（1+3%）×3%-7.28＝0.00万元；
②城建税、教育费附加、地方教育附加
以工程所在地为市级单位为例，应交城建税、教育费附加、地方教育附加为7.28×（7%+3%+2%）＝0.87万元；
③合同印花税
在此案例中甲公司签了两份建安合同，一份是与建设单位签的总包合同300万元、另一份是与乙公司签的50万元的分包合同，按照印花税的相关规定，甲公司应交印花税为（300+50）×10000×0.03%＝1050元；
④企业所得税
目前，大部分建筑业已经由以前的核定征收改为查账征收，应纳税所得额＝利润总额±纳税调整，由于没有具体数据，所以此处不做计算。
2、甲公司选择一般计税
①增值税
这种情况下，甲公司应当以合同价款300万元扣除支付的分包款50万元后的余额，在工程所在地，按2%预缴增值税，即（300-50）/（1+9%）×2%＝4.58万元，销项税额为300/（1+9%）×9%＝24.77万元，因总包选择一般计税，那分包也是一般计税，取得分包方开具的专用发票50万元，进项税额为50/（1+9%）×9%＝4.13万元，假设甲公司不存在其他进项和销项，甲公司应在机构所在地补缴增值税＝销项-进项-预缴增值税＝24.77-4.13-4.58=16.06万元；
②城建税、教育费附加、地方教育费附加
同样以市为单位，应交城建税、教育费附加、地方教育附加＝（24.77-4.13）×（7%+3%+2%）＝2.48万元
③印花税、企业所得税
与上述甲公司按简易计税办法时一样，甲公司应交印花税1050元、企业所得税需要根据具体数据计算！
二、分包公司（乙劳务公司）分包方已收到的结算款，按相关规定确认收入：
1、乙公司选择简易计税
①增值税
这种情况下，乙公司应交增值税为50/（1+3%）×3%＝1.46万元；
②城建税、教育费附加、地方教育附加
应交城建税、教育费附加、地方教育附加为1.46×（7%+3%+2%）＝0.5万元；
③印花税、企业所得税
应交印花税为50×10000×0.03%＝150万元
企业所得税需要具体数据计算，该处不做计算；
2、乙公司选择一般计税
①增值税
销项税额＝50/（1+9%）×9%＝4.13万元；
进项税额为乙公司取得的进项税额，假设乙公司可抵扣的进项税额为2.13万元；
应交增值税＝4.13-2.13=2万元；
②城建税、教育费附加、地方教育费附加
乙公司应交城建税、教育费附加、地方教育附加＝2×（7%+3%+2%）＝0.24万元；
③印花税、企业所得税
应交印花税为50×10000×0.03%＝150万元
企业所得税需要具体数据计算，该处不做计算；
三、包工头或个人理论上，劳务公司取得分包工程不允许再次转包，但是在实务中却存在层层转包的情况，是否合法，在此不做讨论！
正常情况下，劳务公司可以直接给包工头或个人发工资，主要涉及个人所得税。
在实务中，还涉及小规模纳税人、兼营等其他问题，需要根据实际情况分析，我做的说明只是一般情况，希望能帮到您！
我是财税小青年，欢迎大家指导交流！
农民工在建筑工地工作，每个月扣税，就是没有五险一金，合法吗
税可以交，但是规定应该改改，农民工失业了应该领失业金呀，比如一年工作五个月，一个月工资一万，扣五个月的税，那其余七个月失业了，政府就得发失业金了，所以问题都是双刃剑，工作咱交税，那失业了就得发失业金吧，这样就合理合法了，也符合农民工利益，国家规定粮食是国家基本保障，不给长价，如果农民种30亩地一年能收入十万那还有农民工呀，谁还打工，谁给你送水，送快递，谁给你打扫城市卫生，不要觉得农民工赚钱容易，要知道水能载舟，亦能覆舟。
现在民工工资都是施工方直接打卡，那劳务公司或者包工头怎么赚取差价
别再黑那些所谓的包工头了，我说没有包工头中国的经济会倒退十年，所有的建筑都会趴在地上起不来，也许你会说我危言耸听。把钱直接打在工人卡上不外乎就是防止包工头吃差价吗？还美其名为为民工着想，我说坐在建筑公司办公室那些细皮嫩肉的头头老老们，要是真为民工着想，就把民工都聘为自己的正式工人，按时发工资，还会有谁能吃到这个差价。活累酬低，其实长期吃工人差价的就是建筑公司。长期以来，包工头的印象被抺黑了。说起是包工头，其实他们就是干活的民工，只不过他们比一般的民工文化高点，头脑灵光点，人缘好点，民工们信任他的人品，拥为头头，作为自己干活的班主，对外的代表。可不要小看了他们在民工中的作用，工人都是由他们一个一个从乡里找来的，没有他们，谁也不能在中国聚起成千上万支灵活机动的有事干活无事裁掉的建筑队伍。他们干了活，费了心，做出了贡献，比一般民工多赚那么一点理所当然，你那些不明就理者眼红些什么？
工地民工工资要交税吗
农民工工地干活工资需要交税，即使在农民工拿到最终工资时，也将会扣除这部分税款。一般来说，采用工资所得减除法，对于农民工工地干活工资来说，具体的扣税如下：
1.首先根据应纳税额计算的方式，确定税款的总金额；
2.其次，根据税款的总金额，按照规定的所得税税率来计算应纳税所得额；
3.最后，根据应纳税所得额来计算最终应纳税款金额。
文章到此结束，如果本次分享的工地上包工头要不要交税和工地民工工资要交税吗的问题解决了您的问题，那么我们由衷的感到高兴！